Расчётно-кассовое обслуживание — что это и как устроено

Раздел объединяет материалы о расчётном счёте: от выбора банка и открытия до работы с ограничениями по 115-ФЗ и смены обслуживающего банка.

Редакция «Всё в банке» · Редакция Обновлено: 2026-09-215 мин чтения

Что входит в РКО#

Услуга	Что это	Обычная стоимость
Ведение счёта	Абонентская плата за обслуживание	0–25 000 ₽/мес
Платёжное поручение	Перевод контрагенту-юрлицу или ИП	0–199 ₽
Перевод физическому лицу	Вывод прибыли, оплата подрядчику-физлицу	0,5–1,5 % сверх лимита
Внесение наличных	Пополнение счёта выручкой	0,1–0,5 %
Снятие наличных	Выдача по чеку или с бизнес-карты	0,5–1,5 %
Выписка по счёту	Подтверждение операций	как правило бесплатно
ДБО	Интернет-банк и мобильное приложение	как правило включено

Валютный контроль, эквайринг, зарплатный проект, банковские гарантии и депозиты для юрлиц — отдельные продукты. Они подключаются к расчётному счёту, но тарифицируются самостоятельно.

Из чего складывается реальная стоимость#

Ошибка при выборе тарифа почти всегда одна: сравнивают абонентскую плату, хотя на неё приходится меньшая часть расходов. Для типичного ИП с оборотом 3 млн ₽ в год структура расходов на счёт выглядит так:

Статья	Доля расходов
Комиссия за перевод на счета физлиц	55–70 %
Платёжные поручения сверх лимита	15–30 %
Абонентская плата	10–20 %
Операции с наличными	0–15 %

Отсюда практическое правило: тариф дороже по абонплате, но с бесплатным лимитом вывода физлицам, почти всегда дешевле нулевого тарифа, если вы регулярно выводите прибыль.

Материалы раздела#

Материал	О чём
Лучший банк для РКО	Выбор банка по шести типичным сценариям бизнеса
Сравнение тарифов РКО	Полная таблица тарифов всех банков базы
РКО для ИП	Специфика счёта индивидуального предпринимателя
РКО для ООО	Специфика счёта юридического лица
Бесплатное РКО	Какие условия скрываются за ставкой 0 ₽
Как открыть расчётный счёт	Документы, сроки, резервирование реквизитов
115-ФЗ и ограничения по счёту	Как не попасть под ограничения и что делать, если попали

Правовая база#

Глава 45 ГК РФ — договор банковского счёта, права и обязанности сторон.
Статья 855 ГК РФ — очерёдность списания при недостатке средств на счёте.
Инструкция Банка России № 204-И — порядок открытия, ведения и закрытия счетов.
Положение Банка России № 762-П — правила перевода денежных средств, форма платёжного поручения.
Федеральный закон № 115-ФЗ — противодействие отмыванию доходов, основания ограничений по счёту.
Статья 76 НК РФ — приостановление операций по счёту налоговым органом.

Текущие тарифы#

Банк	Тариф	Обслуживание, ₽/мес	Бесплатных платежей/мес	Платёж сверх лимита	Бесплатный вывод физлицам, ₽/мес	Комиссия сверх лимита
СберБанк	Лёгкий старт	0 ₽	3	199 ₽	0 ₽	1,4 %
СберБанк	Набирая обороты	1 990 ₽	15	99 ₽	150 000 ₽	1,2 %
СберБанк	Полным ходом	4 900 ₽	без лимита	включены	500 000 ₽	1 %
Альфа-Банк	Ноль за обслуживание	0 ₽	3	149 ₽	0 ₽	1,5 %
Альфа-Банк	Уверенное начало	690 ₽	5	99 ₽	100 000 ₽	1,2 %
Альфа-Банк	Быстрое развитие	1 690 ₽	20	79 ₽	300 000 ₽	1 %
Альфа-Банк	Активные расчёты	3 690 ₽	без лимита	включены	500 000 ₽	1 %
Альфа-Банк	Высокие обороты	6 690 ₽	без лимита	включены	1 000 000 ₽	0,7 %
Т-Банк	Простой	0 ₽	3	49 ₽	0 ₽	1,5 %
Т-Банк	Продвинутый	1 990 ₽	10	29 ₽	400 000 ₽	1 %
Т-Банк	Профессиональный	4 990 ₽	без лимита	включены	800 000 ₽	1 %
Точка	Ноль	0 ₽	без лимита	включены	100 000 ₽	1,5 %
ВТБ	На старте	0 ₽	3	149 ₽	0 ₽	1,5 %
Модульбанк	Стартовый	0 ₽	нет	90 ₽	0 ₽	1,5 %
ПСБ	Первый шаг	0 ₽	3	99 ₽	0 ₽	1,5 %
Озон Банк	Базовый	0 ₽	5	50 ₽	0 ₽	1,5 %
Совкомбанк	Первый	0 ₽	3	100 ₽	0 ₽	1,5 %
Модульбанк	Оптимальный	490 ₽	10	19 ₽	300 000 ₽	1 %

Полная таблица — на странице сравнения тарифов.

Частые вопросы

Что входит в расчётно-кассовое обслуживание?

Ведение расчётного счёта, приём и исполнение платёжных поручений, зачисление поступлений, выдача и приём наличных, выписки по счёту, дистанционное банковское обслуживание. Валютный контроль, эквайринг и зарплатный проект — отдельные услуги, которые подключаются к счёту.

Обязан ли ИП открывать расчётный счёт?

Прямой обязанности нет. Но безналичные расчёты с юридическими лицами на суммы свыше 100 000 ₽ по одному договору требуют счёта, а использование личной карты в предпринимательских целях нарушает условия её обслуживания и создаёт риски по 115-ФЗ.

Нужно ли сообщать в налоговую об открытии счёта?

Нет. С 2014 года банк сам направляет сведения об открытии и закрытии счёта в налоговый орган. Предприниматель никаких уведомлений не подаёт.